Что такое банк бенефициар

Бенефициар

Иногда понятия бенефициар может транспортироваться в бенефициарий. При этом его значение абсолютно не изменится.

Описание бенефициара простыми словами

Бенефициар — информация из Википедии

Другие значения термина «бенефициар»

Однако, понятие бенефициар может быть рассмотрено и с других неидентичных точек зрения.

• Так могут называться лица, получающие доход от своей собственности, которая находится в пользовании третьих лиц или в доверительном управлении. Речь идёт об аренде движимого и недвижимого имущества или факт передачи ценных бумаг в пользование брокерам.
• Есть ещё одна трактовка понятия бенефициар. В этом случае им будет представлено лицо, выступающее в качестве страховых выплат, которое было назначено страхователем. При этом бенефициар указывается в страховом полисе. В случае, если выгодоприобретатель по определённым обстоятельствам не может получить оговоренный долг, все права на владение выплачиваемыми средствами будут переданы лицу, являющемуся наследником бенефициара.
• Также этим термином называют непосредственных получателей банковского сертификата, денежных средств в инкассо или получателей финансовой выгоды от траста. Бенефициаром ещё могут называть лиц, которые были указаны банком-эмитентом как потенциальные владельцы документарного аккредитива.
• Если говорить о сфере бизнеса, то здесь в качестве бенефициара может выступать фактический владелец компании, который получает прибыль. Это физическое лицо, способное пользоваться всеми правами владельца и позиционироваться в качестве собственника фирмы. Осуществляться данный процесс может напрямую или посредством участия в других организациях. При этом с юридической точки зрения право собственности полностью принадлежит другому лицу. Чаще всего это же лицо выступает также и в качестве распорядителя по счету компании в банке. Бенефициар может быть раскрыт исключительно финансовому учреждению и агенту компании, который был зарегистрирован.

Личность и права бенефициара

Бенефициар, который позиционируется в качестве собственника ценных бумаг, имеет полное право на передачу прав владения. Кроме этого, у него есть опосредованное право голосования на собрании акционерного общества, а также право принимать непосредственное участие в процессе выбора нового руководства и разрешать вопросы, касающиеся процедуры смены уставного капитала или смены профиля деятельности акционерного общества.

Для скрытия личности конечного бенефициара довольно часто используется номинальный сервис, разрешённый во многих оффшорных компаниях. Выбор уровня защиты подходящей компании и сопутствующих требований по документам может быть осуществлён в зависимости от личностных пожеланий клиента.

Предоставление информации о бенефициаре является обязательной процедурой. Исключение могут составлять компании, котировка которых осуществляется публично. В этот же перечень попадают благотворительные и общественные организации, учреждения государственного типа, которые не могут иметь собственников или если они являются заведомо известными.

Кто такой бенефициар, а кто бенефициарный владелец (простыми словами)

Здравствуйте, уважаемые читатели блога KtoNaNovenkogo.ru. Иногда приходится слышать слова, которые с первого раза и не выговорить, а уж их смысл для простого человека и вовсе недоступен.

Сегодня мы разберем именно такое понятие, узнаем, кто такой бенефициар, в чем суть термина, и в каких сферах он применяется.

Бенефициар — это выгодоприобретатель

Начнем с простого примера: допустим, вы положили деньги в банк на депозитный счет. Это значит, что вы по истечении определенного времени получите доход в форме процентов от вложенных средств.

В данной ситуации вы являетесь получателем выгоды, или выгодоприобретателем. Иначе, на языке экономической премудрости, вы называетесь бенефициаром. Слово «бенефициар» в переводе с французского (benefice) означает «прибыль».

Вывод: бенефициар – это физическое или юридическое лицо, которое является выгодоприобретателем (получателем прибыли) от каких-либо активов.

Активами, являющимися источниками получения дохода для бенефициара, могут быть:

1. Наследство. В этом случае бенефициары – это те лица (физические или юридические), которые вписаны в завещание. Пока завещатель не умер, данные лица являются потенциальными владельцами завещанного имущества (потенциальными выгодоприобретателями);
2. Имущество (жилая или коммерческая недвижимость, оборудование, автомобиль и т. д.), сдаваемое в аренду юридическим лицам или в наем физическим лицам. В этой ситуации бенефициаром становится владелец имущества;
3. Инвестиции (вложение финансовых средств в коммерческие проекты). Частный случай – это ценные бумаги. Лицо, вложившее деньги в «дело» или ценные бумаги, является бенефициаром;
4. Депозитные счета в банке, в том числе в драг.металлах. Вкладчик – бенефициар;
5. Страховые выплаты при наступлении страхового случая в ситуации заключения договора страхования. В данном случае выгодоприобретателем может быть не только страхователь, но и назначенное лицо. Например, клиент застраховал свою жизнь, выгодоприобретателем оформил жену (т. е. она получит страховое возмещение в случае смерти клиента). Значит, именно жена страхователя является бенефициаром;
6. Вложения в трастовые фонды или компании. Кратко о сути: владельцы активов отдают их в доверительное управление специально обученным людям на оговоренный срок. Те вкладывают их в различные проекты, получают доход, выплачивают его клиентам, сами имеют определенный процент от дохода. В этой ситуации клиенты трастовой компании являются бенефициарами;
7. Активы организации для ее владельца. Собственник (собственники) компании получает доход от хозяйственной деятельности своей фирмы, значит, является бенефициаром.

Кто такой бенефициарный владелец

Бенефициарный владелец (также бенефициарный собственник) — это лицо или несколько лиц, которые прямо или косвенно владеют юридическим лицом (что это?) или оказывают существенное влияние на принятие им решений.

Бенефициарный владелец может быть не указан в правоустанавливающих документах, являясь при этом фактическим собственником всех активов и извлекая выгоду из деятельности организации, не раскрывая при этом свою личность.

Что это значит, объясню на придуманном примере: подпольный миллионер Корейко достал деньги из чемодана, чтобы купить на них прибыльную фирму. Но сам он не хочет «светиться», и потому просит своего друга О. Бендера зарегистрировать фирму (это как?) на свое имя.

При этом основную часть дохода от успешной деятельности компании Корейко будет забирать себе, а Бендеру оставлять определенный процент от дохода. В этом примере Корейко является бенефициарным владельцем активов купленной фирмы, хотя юридически не является ее собственником.

Во многих государствах, в том числе в России, ведется борьба с «серыми схемами». В этом аспекте термин «бенефициарный владелец» приобретает негативный оттенок. Но трактовать термин только в этом ключе неверно. Все зависит от ракурса, с которого рассматривается понятие бенефициара.

В рамках борьбы с «серыми схемами» в России, в Федеральном Законе № 115-ФЗ в редакции от 23.04.2018 г. (ст. 6.1) есть указание на то, что все юридические лица должны иметь сведения о своих бенефициарных владельцах.

Это значит, что в России бенефициары не могут хранить инкогнито, как бы им этого ни хотелось.

Что требуется знать юридическим лицам о своих бенефициарах:

1. ФИО;
2. гражданство;
3. реквизиты документа, идентифицирующего личность;
4. дату рождения;
5. место постоянной или временной регистрации;
6. ИНН (при наличии);
7. данные миграционной карты (при наличии).

Если же юр. лицо не в курсе вышеуказанных сведений, и не может предоставить информацию по запросу компетентных органов (налоговой службы, исполнительной власти), то ему грозит административный штраф до 500 тыс. рублей.

За примером далеко ходить не надо: в банке при оформлении депозита банковские служащие требуют у вас предъявить паспорт. Без этой формальности вклад оформить не получится. Данная мера идентификации личности служит именно для того, чтобы не допустить оборота средств, имеющих криминальное происхождение или предназначение.

Документы, определяющие права и обязанности бенефициара

В зависимости от того, какой актив является источником получения дохода бенефициара, оформляется тот или иной документ. Рассмотрим некоторые ситуации:

существует практика, когда банк выступает в роли гаранта-посредника между сторонами какой-либо сделки. Одна сторона – бенефициар (получатель прибыли), другая – это исполнитель (принципал). Банк за определенные проценты обеспечивает выполнение принципалом своих обязательств по данной сделке.

Это значит, что если исполнитель нарушает взятые обязательства, то банк выплачивает бенефициару причитающуюся ему денежную сумму, а затем требует ее возмещения с принципала. Такая схема оформляется с помощью документа, который называется банковской гарантией;

если речь идет о вложении активов бенефициара в трастовый фонд или трастовую компанию, то между доверительным управляющим и выгодоприобретателем заключается договор доверительного управления;

Знать все обо всем невозможно, но иметь представление об актуальных понятиях, терминах, процессах – это в ваших силах. И наш блог поможет вам в этом!

Кто такие бенефициары

Однозначного официального определения бенефициаров в российском законодательстве нет. Современный экономический словарь трактует этот термин так: «Лицо, которому предназначен денежный платеж; получатель денег, выгоды, прибыли, доходов».

Единственное определение, которое встречается в действующем законодательстве, — в гражданском кодексе. Здесь это тот, кто получает по гарантии определенную сумму от гаранта.

Несмотря на это, в официальных документах термин «бенефициар» часто используется именно в том значении, которое ему дает экономический словарь, — выгодоприобретатель. В одном из постановлений правительства РФ слово употребляется в похожем контексте: «федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный в области таможенного дела» — получатель таможенных пошлин, то есть тот, к кому в итоге попадают деньги.

В значении «выгодоприобретатель» слово также трактует Центробанк. Часто такой же логикой руководствуются и СМИ : в статье газеты «Ведомости» «Главным бенефициаром губернаторских выборов оказалась ЛДПР » бенефициар — выгодоприобретатель.

Еще одно распространенное значение — реальный собственник какой-либо компании, который получает доход от ее деятельности. В решении Конституционного суда бенефициар — владелец, лицо, фактически контролирующее предприятие. Так же считают и СМИ — например, «Коммерсант». А в Центробанке иногда употребляют термин «бенефициарная собственность», когда имеют в виду лицо, являющееся конечным владельцем компании.

Бенефициарный владелец и выгодоприобретатель

Термин «бенефициар» не имеет законодательного определения, но есть «выгодоприобретатель» и «бенефициарный владелец», которые расшифрованы в законе «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Правда, это не синонимы: и тот и другой получают прибыль от компании, но бенефициарный владелец — тот, кому принадлежит минимум четверть от общей доли. Иными словами, если вы купите одну акцию «Газпрома», станете выгодоприобретателем, а если 30% — бенефициарным владельцем. Кто такой бенефициар, в этом документе тоже не написано.

Обязанности бенефициарных владельцев

Государство хочет знать, кто владеет компаниями, поэтому руководители юрлиц имеют право интересоваться у своих учредителей, кто выступает бенефициарным владельцем компании. Фирма обязана раз в год обновлять информацию о бенефициарных владельцах. Причем эти данные должны быть подтверждены документами. Налоговая в любой момент может поинтересоваться, кто реальный собственник фирмы, и директор обязан ответить на этот вопрос.

Бенефициар

Бенефициар – это лицо, которое является получателем денежных средств, и в адрес которого осуществляется денежный платеж.

Бенефициар получает доходы от своего имущества, переданного в доверительное управление другому лицу (юридическому или физическому лицу) при сдаче имущества в аренду или наем либо от использования свой собственности третьими лицами (например, при передаче бенефициаром-акционером акций в пользование брокеру для получения максимальной прибыли (дивидендов)).

Бенефициаром является также лицо, в чью пользу банк-эмитент открывает документарный аккредитив.

На практике бенефициаром является экспортер, продавец товаров или услуг, которые являются предметом международного договора купли – продажи.

Кто является Бенефициарами

Бенефициарами могут являться:

наследники, указанные в завещании как лица, получающие определенное имущество в собственность или в управление;

арендодатели, предоставляющие принадлежащие им имущество в аренду за регулярную плату;

владельцы банковских счетов. Конечный бенефициарный владелец банковского счета – это лицо, имеющее контроль над денежными средствами или активами, располагающимися на банковском счету и напрямую или косвенно управляющее, контролирующее и распоряжающееся счетом. При этом Бенефициар может напрямую не осуществлять операций на счете (пополнение счета, перечисление, снятие средств со счета и т.д.), но если по его указанию эти действия производит другое лицо, то контроль и управление счетом в конечном итоге остаются у него. И именно он будет рассматриваться как конечный бенефициарный владелец счета;

лица, предоставившие своё имущество или финансы в доверительное управление для получения дохода;

собственники документарных аккредитивов;

лица, являющиеся получателями выплат по договорам страхования;

фактические владельцы компаний. В случае владения компанией конечный бенефициар – это реальный владелец компании, получающий доход в виде денежных средств или другого вида выгоду от владения компанией. Это физическое лицо, которое напрямую или посредством участия в других компаниях является собственником компании. Конечный бенефициар пользуется правами владельца компании, хотя при этом с юридической точки зрения право собственности может принадлежать другому лицу.

Бенефициарный владелец компании, не раскрывая свою личность, имеет возможность:

участвовать в формировании ее уставного капитала;

выбирать сферу ее деятельности;

передавать акции компании другим лицам;

участвовать в собраниях владельцев акций;

участвовать в выборах руководителей компании.

Права Бенефициара

распоряжаться своей долей в предприятии. Бенефициар может, например, частично или полностью продать свою долю;

контролировать выполнение обязанностей руководством компании, назначать и увольнять на законных основаниях генерального директора;

участвовать в акционерных и учредительных собраниях, в соответствии с принадлежащей долей участвовать в принятии решений;

получать доход от деятельности компании в соответствии с размером дивидендов.

Защита прав бенефициара

Российское законодательство наделило бенефициара правом обращаться в суд для защиты своих интересов.

Нарушить его права могут другие бенефициары или руководство его же компании:

путем несоблюдения условий заключенного с ним договора;

при ведении компанией незаконной деятельности или деятельности без лицензии;

при уменьшении его прав на контроль в компании;

путем сокрытия руководством компании факта ущемления его интересов в процессе работы;

при прочих обстоятельствах, препятствующих ему в получении дохода, согласно условиям договора.

Кому и для чего нужны сведения о бенефициарах

Возможность бенефициарных владельцев участвовать в управлении компанией, контролировать ее действия и вызывает особый интерес у различных проверяющих органов.

Сведения о бенефициарах важны для государственных структур в целях противодействия:

легализации средств, полученных преступным путем в нарушение законодательства;

финансированию террористических и иных преступных организаций;

незаконного вывода денежных средств за рубеж;

прочим преступным действиям.

Для организаций, осуществляющих кредитование бизнеса, информация о конечных бенефициарах важна при принятии решения о предоставлении займов.

Исходя из личности бенефициара, оцениваются репутация компании и риски по её кредитованию.

Кредитные организации в России должны предоставлять информацию о бенефициарах Росфинмониторингу.

Если банки допустят сокрытие таких данных, это повлечет наложение на них штрафа до 500 тысяч рублей.

У бенефициара, являющегося владельцем компании, есть обязанность предоставлять о себе сведения в ответ на запросы контролирующих органов, при заключении контрактов и договоров с предприятиями государственной собственности.

Сбор таких сведений проводится для получения наибольшей прозрачности действий самой компании и установления ее настоящих владельцев.

Если компания будет подписывать контракты с государственными или кредитными организациями, ей необходимо предоставлять следующие сведения о собственниках вплоть до конечных бенефициаров:

фактический адрес проживания бенефициара;

полную анкету бенефициара.

Без предоставления этих сведений договор заключен не будет.

Кто такой бенефициар?

Термин “бенефициар” стал активно использоваться в связи с развитием офшорного бизнеса. Между тем, термин имеет и другие значения, которые тоже широко применяются в экономике.

Поговорим о том, кто может называть себя бенефициаром, что означает этот термин, где применяется и как регулируется законодательно.
Бенефициар – это лицо, которое владеет имуществом и получает доходы от его использования. В публичном пространстве термин чаще используется в бизнесе, когда речь идёт о реальном владельце компании, даже если формально её собственником является другое лицо.

Бенефициарным владельцем признаётся лицо , имеющее долю в собственности свыше 25% и контролирующее действие юридического лица через заключение договора с ним.

Чем бенефициар отличается от выгодоприобретателя
Иногда под бенефициаром понимают выгодоприобретателя. В перечень таких лиц входят:
– лица, получающие доход от имущества, переданного в пользование других лиц.
Например, вы сдали квартиру в аренду по договору. Формально в квартире живут и пользуются ей другие люди, а доход получаете вы, и фактически жильё – ваше. То же самое касается и движимого имущества – например автомобиля, сдаваемого в аренду по соответствующему договору
– лица, получающие доход от ценных бумаг, переданных в доверительное управление. Управляют вашими акциями брокеры, но бенефициаром являетесь вы, поскольку доход идёт вам
– лица, получающие страховые выплаты по договору страхования. Например, родители страхуют ребёнка по договору накопительного страхования. Платят взносы в течение определённого количества лет, а по достижении возраста, указанного в полисе, ребёнок, как бенефициар, получает накопившуюся сумму
– непосредственно получатели банковского сертификата или финансовой выгоды от имущества, переданного в трастовое управление.
В позициях бенефициара и выгодоприобретателя есть как общие признаки, так и различия.

Сходство
– И бенефициар, и выгодоприобретатель получают доход от своего имущества, предоставленного по договору иным лицам.
Отличия
– Бенефициар имеет свыше 25% доли в собственности, с которой получает доход. Соответственно, он вправе контролировать процесс оперативного управления своим имуществом (например, путём назначения директора в фирму). Выгодоприобретатель такого права не имеет, поскольку он либо совсем отчуждён от имущества, с которого получает доход, либо имеет долю, не дающую права на управление активами (менее 25%).
– Выгодоприобретателем может быть как физическое, так и юридическое лицо. Конечным бенефициаром – только физическое.

Права и обязанности бенефициара
Несмотря на то, что бенефициар далеко не всегда афиширует своё участие в деятельности компании или причастность к неё, по действующему договору у него есть ряд прав:
– Бенефициар-собственник акций или долей в ООО может делегировать право владения любому другому лицу по соответствующему договору.
– Бенефициар вправе голосовать своими акциями на собрании акционерного общества.
– Бенефициар имеет право участвовать в процессе выбора совета директоров в зависимости от количества своих акций.
– Бенефициар может участвовать в решении вопросов смены вида деятельности компании, а также изменения уставного капитала.
Основной обязанностью бенефициара и организации, от деятельности которой он получает доход, является раскрытие информации. Не сообщать о бенефициарах вправе:
– органы государственной и муниципальной власти, а также внебюджетные фонды (их собственники отсутствуют либо общеизвестны и не требуют раскрытия)
– юридические лица, с 50% и более государственным либо муниципальным участием
– международные организации (за исключением публичных компаний)
– эмитенты ценных бумаг, участвующие в организованных торгах.

Заключение
Как видим, у понятия “бенефициар” есть два основных значения. Первое – реальный владелец бизнеса, второе выгодоприобретатель от использования имущества другими лицами. Если в отношении последнего толкования никаких сложностей с реализацией прав и обязанностей бенефициара не возникает, то в случае с бизнесом всё сложнее.

Источники:

http://bankspravka.ru/bankovskiy-slovar/benefitsiar.html
http://ktonanovenkogo.ru/voprosy-i-otvety/beneficiar-kto-ehto-takoj-beneficiarnyj-vladelec.html
http://journal.tinkoff.ru/wiki/beneficiary/
http://www.audit-it.ru/terms/agreements/benefitsiar.html
http://zen.yandex.ru/media/id/5d2eccc4c31e4900aebf6688/5d4a62f4093e5a00af3eeafc